Capital de giro
Impacto do split payment no fluxo de caixa
Modelo simplificado em meses comerciais de 30 dias. Nenhum custo financeiro é estimado sem taxa informada.
Uso local neste dispositivo: nenhum dado é enviado, salvo ou compartilhado.
Caixa e capital de giro
- Intervalo financeiro — modelo atual
- não calculável
- Intervalo financeiro — split payment
- 0 dias
- Valor segregado por mês
- não calculável
- Excedente ou insuficiência mensal
- não calculável
- Pico de necessidade de capital de giro
- não calculável
- Custo financeiro estimado
- não calculável
Dias entre o recebimento e a liquidação.
A segregação ocorre no próprio recebimento.
Informe a taxa anual para estimar o custo.
- Bloqueio: Informe a receita mensal.
- Bloqueio: Informe o débito líquido estimado do mês. Nenhum valor é presumido.
- Bloqueio: Informe o prazo de recebimento.
- Bloqueio: Informe o dia de recolhimento entre 1 e 31.
- Bloqueio: Percentual inválido.
- Bloqueio: Percentual inválido.
Resultado indisponível — versão de cálculo 1.0
Premissas utilizadas
- Mês comercial: 30 dias — Premissa informada pelo usuário — não representa percentual oficial.
- Origem dos percentuais de segregação: Premissa informada — Premissa informada pelo usuário — não representa percentual oficial.
Como o resultado foi calculado
Cálculo em precisão inteira e um único arredondamento (half-up) para centavos ao final de cada fórmula.
Limites desta leitura
- Modelo de caixa simplificado: meses de 30 dias, receita e débito constantes no horizonte.
- Não calcula tributo devido nem projeta inadimplência, sazonalidade ou renegociação.
- Custo financeiro só é estimado quando o usuário informa a taxa.
Pontos dependentes de regulamentação
- Prazos de repasse e de devolução de excedentes dependem de regulamentação.
Esta ferramenta é de apoio à decisão. Não constitui orientação jurídica ou contábil, não calcula tributo devido e não substitui apuração ou análise profissional.
- Tratamento aplicado
- Nenhum tratamento tributário é determinado: cálculo sobre premissas informadas.
- Cenário
- Impacto do split payment no fluxo de caixa
- Ano de referência
- definido pelas premissas informadas
- Cobertura
- Limitada às premissas e valores informados nesta tela.
- Status da quantificação
- Quantificação parcial: depende das premissas informadas.
- Fontes
- LC nº 214/2025, Regulamentos da CBS e do IBS
- Premissas do usuário
- Percentuais e valores informados por você.
- O calendário efetivo da segregação no recebimento depende de regulamentação: o modelo usa meses comerciais de 30 dias e prazos informados por você.
- Dados calculados
- Aritmética do motor sobre os valores informados.
- Dados informados
- Todos os valores de entrada desta tela.
- Dados pendentes
- O calendário efetivo da segregação no recebimento depende de regulamentação: o modelo usa meses comerciais de 30 dias e prazos informados por você.
- Regimes não avaliados
- Combustíveis (monofásico ad rem)
- Serviços financeiros e planos de saúde
- Operações com bens imóveis
- Cooperativas, bares, restaurantes e hotelaria
- Transporte em suas diversas modalidades
- Reduções por NCM ou NBS listados em anexo
- Zonas e regimes territoriais e Imposto Seletivo
Este cálculo utiliza as premissas informadas e não determina o tratamento tributário aplicável à operação.
Onde a empresa pode agir
- Revisar prazo de recebimento e de pagamento a fornecedores, que definem o intervalo financeiro do período.
- Dimensionar o pico de necessidade de caixa antes de contratar capital de giro.
- Revisar a política de descontos e antecipações à luz da segregação no recebimento.
Pontos de revisão a partir das premissas informadas. Nenhuma economia é prometida e nenhuma providência é recomendada automaticamente.
Exportações geradas neste dispositivo, a partir do resultado em memória. Nenhum arquivo é enviado e nada é armazenado.
O que este modelo mostra
No modelo atual existe um intervalo entre receber e recolher. Com segregação no recebimento, esse intervalo tende a zero e a diferença aparece como necessidade de capital de giro no início do período.
O modelo usa meses comerciais de 30 dias, receita e débito constantes no horizonte e nenhuma projeção de inadimplência ou sazonalidade. O custo financeiro só é estimado quando você informa a taxa.